ಹೊಸ ದ್ವಿಪಕ್ಷೀಯ ಮಸೂದೆಯು ನಿವೃತ್ತರು ತಮ್ಮ 401 (ಕೆ) ಗಳನ್ನು ನೇರ ದತ್ತಿ ದೇಣಿಗೆಗಳನ್ನು ನೀಡಲು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ

ಹಳೆಯ ಅಮೇರಿಕನ್ನರು ಕಾಂಗ್ರೆಸ್‌ನಲ್ಲಿ ಹೊಸ ಉಭಯಪಕ್ಷೀಯ, ದ್ವಿಸದಸ್ಯ ಮಸೂದೆಯ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ತಮ್ಮ ನಿವೃತ್ತಿ ಉಳಿತಾಯದಿಂದ ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತ ದತ್ತಿ ದೇಣಿಗೆಗಳನ್ನು ಮಾಡಲು ಇನ್ನೊಂದು ಮಾರ್ಗವನ್ನು ಪಡೆಯಬಹುದು.

ಚಾರಿಟಿ ಪ್ಯಾರಿಟಿ ಆಕ್ಟ್ ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಯಿತು ಮತ್ತು ಬುಧವಾರ ಹೌಸ್ ಮತ್ತು ಸೆನೆಟ್ ಎರಡರಲ್ಲೂ ಪರಿಚಯಿಸಲಾಯಿತು, ಈ ಅಳತೆಯು ಅರ್ಹವಾದ ದತ್ತಿ ವಿತರಣೆಗಳು ಅಥವಾ ಕ್ಯೂಸಿಡಿಗಳನ್ನು 401(ಕೆ)ಗಳು ಮತ್ತು ಅಂತಹುದೇ ಕೆಲಸದ ನಿವೃತ್ತಿ ಯೋಜನೆಗಳಿಂದ ಮಾಡಲು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ.

ಪ್ರಸ್ತುತ ಕಾನೂನಿನ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ, QCD ಗಳು – 70½ ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ವಯಸ್ಸಿನ ಜನರಿಗೆ ಮಾತ್ರ ಲಭ್ಯವಿರುತ್ತವೆ – ವೈಯಕ್ತಿಕ ನಿವೃತ್ತಿ ಖಾತೆಯಿಂದ ನೇರವಾಗಿ ಅರ್ಹ ಲಾಭೋದ್ದೇಶವಿಲ್ಲದವರಿಗೆ ಇರಬೇಕು. ಇದರರ್ಥ ನೀವು QCD ಮಾಡಲು ನಿಮ್ಮ 401(k) ನಿಂದ ಹಣವನ್ನು ಬಳಸಲು ಬಯಸಿದರೆ, ಮೊತ್ತವನ್ನು ಮೊದಲು IRA ಗೆ ಸುತ್ತಿಕೊಳ್ಳಬೇಕು.

“ಅಮೆರಿಕನ್ ನಿವೃತ್ತರು ತಮ್ಮ ಉಳಿತಾಯವನ್ನು ಐಆರ್ಎ ಬದಲಿಗೆ 401 (ಕೆ), 403 (ಬಿ) ಅಥವಾ ಇತರ ಉದ್ಯೋಗದಾತ-ಪ್ರಾಯೋಜಿತ ನಿವೃತ್ತಿ ಯೋಜನೆಯಲ್ಲಿ ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳುವುದರಿಂದ ದತ್ತಿ ಕಾರ್ಯಗಳನ್ನು ಬೆಂಬಲಿಸಲು ಅನಗತ್ಯ ಹೂಪ್‌ಗಳ ಮೂಲಕ ಜಿಗಿಯಬೇಕಾಗಿಲ್ಲ” ಎಂದು ಅಮೇರಿಕನ್ ನಿವೃತ್ತಿ ಸಂಘದ ಸಿಇಒ ಬ್ರಿಯಾನ್ ಗ್ರಾಫ್ ಹೇಳಿಕೆಯನ್ನು ಬಿಡುಗಡೆ ಮಾಡಿದರು. ಗುಂಪು ನಿವೃತ್ತಿ ಯೋಜನೆ ವೃತ್ತಿಪರರನ್ನು ಪ್ರತಿನಿಧಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ನೀತಿ ವಕಾಲತ್ತುಗಳಿಗೆ ಬದ್ಧವಾಗಿದೆ.

ಮಸೂದೆಗಳು ಎಷ್ಟು ಅಂಗೀಕಾರಗೊಳ್ಳುತ್ತವೆ ಎಂಬುದು ಸ್ಪಷ್ಟವಾಗಿಲ್ಲ. ಹೌಸ್ ಬಿಲ್ ಅನ್ನು ವೇಸ್ ಅಂಡ್ ಮೀನ್ಸ್ ಕಮಿಟಿಗೆ ಉಲ್ಲೇಖಿಸಲಾಗಿದೆ; ಸೆನೆಟ್ ಮಸೂದೆಯನ್ನು ಹಣಕಾಸು ಸಮಿತಿಗೆ ಉಲ್ಲೇಖಿಸಲಾಗಿದೆ.

ಪಿಂಚಣಿ ಸಂರಕ್ಷಣಾ ಕಾಯಿದೆಯ ಭಾಗವಾಗಿ 2006 ರಲ್ಲಿ QCD ಗಳನ್ನು ರಚಿಸಲಾಯಿತು, 70½ ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ವಯಸ್ಸಿನ ಜನರು ಮೊದಲು ಹಣವನ್ನು ಹಿಂಪಡೆಯಲು ಮತ್ತು ನಂತರ ಅದನ್ನು ದಾನ ಮಾಡದೆಯೇ ತಮ್ಮ IRA ಗಳಿಂದ ದತ್ತಿ ವಿತರಣೆಗಳನ್ನು ಮಾಡಲು ಅವಕಾಶ ಮಾಡಿಕೊಟ್ಟರು. ಈ ಮಾರ್ಗದಲ್ಲಿ ಹೋಗುವುದರಿಂದ ದಾನಿಗಳ ಹೊಂದಾಣಿಕೆಯ ಒಟ್ಟು ಆದಾಯವನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸಬಹುದು, ಇದು ಏರಿಳಿತದ ಪರಿಣಾಮಗಳನ್ನು ಉಂಟುಮಾಡಬಹುದು.

ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಆದಾಯ-ಸಂಬಂಧಿತ ಮಾಸಿಕ ಹೊಂದಾಣಿಕೆ ಮೊತ್ತಗಳು ಅಥವಾ IRMAA ಗಳ ಕಾರಣದಿಂದಾಗಿ ಇದು ಮೆಡಿಕೇರ್ ಪ್ರೀಮಿಯಂಗಳನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸಬಹುದು, ಹೆಚ್ಚಿನ ಆದಾಯ ಹೊಂದಿರುವವರಿಗೆ ಭಾಗ B (ಹೊರರೋಗಿಗಳ ಆರೈಕೆ) ಮತ್ತು ಭಾಗ D (ಪ್ರಿಸ್ಕ್ರಿಪ್ಷನ್ ಡ್ರಗ್) ವ್ಯಾಪ್ತಿಯ ಪ್ರೀಮಿಯಂಗಳಲ್ಲಿ ಸೇರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಮತ್ತೊಂದೆಡೆ, QCD ಗಳನ್ನು ದಾನಿಗಳ ಆದಾಯದಿಂದ ಹೊರಗಿಡಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಈ ವಿತರಣೆಗಳು 73 ನೇ ವಯಸ್ಸಿನಲ್ಲಿ ಪ್ರಾರಂಭವಾಗುವ ಕೆಲವು ನಿವೃತ್ತಿ ಖಾತೆಗಳಿಂದ ಹಿಂತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಬೇಕಾದ ಮೊತ್ತಗಳ ಅಗತ್ಯವಿರುವ ಕನಿಷ್ಟ ವಿತರಣೆಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸಲು ಎಣಿಸಬಹುದು.

2026 ಕ್ಕೆ, ವಾರ್ಷಿಕ QCD ಮಿತಿಯು ಪ್ರತಿ ವ್ಯಕ್ತಿಗೆ $111,000 ಆಗಿದೆ. ಜಂಟಿ ರಿಟರ್ನ್ ಅನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುವ ವಿವಾಹಿತ ದಂಪತಿಗಳು ಅದೇ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ಅವರ ಪ್ರತಿಯೊಂದು IRA ಗಳಿಂದ $111,000 ಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಸುತ್ತಿಕೊಳ್ಳಬಹುದು.

“ಉದ್ದೇಶಿತ ಶಾಸನವು ರಾಜಕೀಯವಾಗಿ ಮತ್ತು ಪ್ರಾಯೋಗಿಕ ದೃಷ್ಟಿಕೋನದಿಂದ ಅರ್ಥಪೂರ್ಣವಾಗಿದೆ ಎಂದು ನಾನು ಭಾವಿಸುತ್ತೇನೆ” ಎಂದು ಪೆನ್ಸಿಲ್ವೇನಿಯಾದ ಗ್ಲಾಡ್‌ವೈನ್‌ನಲ್ಲಿರುವ ರಿಚರ್ಡ್ ಎಲ್. ಫಾಕ್ಸ್ ಲಾ ಫರ್ಮ್‌ನ ಸಂಸ್ಥಾಪಕ ತೆರಿಗೆ ವಕೀಲ ರಿಚರ್ಡ್ ಫಾಕ್ಸ್ ಹೇಳಿದರು. ಅವರು ಲೋಕೋಪಕಾರಿ ಯೋಜನೆಯಲ್ಲಿ ಪರಿಣತಿ ಹೊಂದಿದ್ದಾರೆ.

“ಪ್ರಸ್ತಾವನೆಯು ಪ್ರಮುಖ ಹೊಸ ದತ್ತಿ ತೆರಿಗೆ ಪ್ರೋತ್ಸಾಹವನ್ನು ರಚಿಸುವ ಬಗ್ಗೆ ಕಡಿಮೆಯಾಗಿದೆ ಮತ್ತು ಪ್ರಸ್ತುತ ನಿವೃತ್ತಿ ಯೋಜನೆ ನೈಜತೆಯನ್ನು ಪ್ರತಿಬಿಂಬಿಸಲು ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಆಧುನೀಕರಿಸುವ ಬಗ್ಗೆ ಹೆಚ್ಚು” ಎಂದು ಫಾಕ್ಸ್ ಹೇಳಿದರು. “ಬಿಲ್ ಮೂಲಭೂತವಾಗಿ ಅನಗತ್ಯ ರೋಲ್‌ಓವರ್ ಹಂತವೆಂದು ಪರಿಗಣಿಸುವದನ್ನು ತೆಗೆದುಹಾಕುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ನಿವೃತ್ತಿ ವೇತನದಾರರಿಗೆ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ನಿವೃತ್ತಿ ಖಾತೆಯ ಪ್ರಕಾರವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಿಸದೆ ನೇರ ದತ್ತಿ ವರ್ಗಾವಣೆಗಳನ್ನು ಮಾಡಲು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ.”

ಹೊಸ ಒಡನಾಡಿ ಬಿಲ್‌ಗಳು QCD ಸುತ್ತಲಿನ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಬದಲಾಯಿಸಲು ಮತ್ತೊಂದು ದ್ವಿಪಕ್ಷೀಯ, ಉಭಯ ಸದನಗಳ ಪ್ರಯತ್ನವನ್ನು ಸೇರುತ್ತವೆ. ಪ್ರಸ್ತಾವಿತ ಶಾಸನದ ಈ ಸೆಟ್ IRA ಮಾಲೀಕರು ತಮ್ಮ QCD ಗಳನ್ನು ದಾನಿ-ಸಲಹೆಯ ನಿಧಿಗಳಿಗೆ ನಿರ್ದೇಶಿಸಲು ಅನುವು ಮಾಡಿಕೊಡುತ್ತದೆ, ಪ್ರಸ್ತುತ ಕಾನೂನಿನ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಇದನ್ನು ಅನುಮತಿಸಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ.

DAF ಎನ್ನುವುದು ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಲಾಭೋದ್ದೇಶವಿಲ್ಲದ ಸಂಸ್ಥೆಯಿಂದ ನಿರ್ವಹಿಸಲ್ಪಡುವ ದತ್ತಿ ನೀಡುವ ಖಾತೆಯಾಗಿದೆ. ದಾನಿಗಳು ನಿಧಿಗೆ ತಮ್ಮ ಕೊಡುಗೆಗಾಗಿ ಮುಂಗಡ ತೆರಿಗೆ ಕಡಿತವನ್ನು ಸ್ವೀಕರಿಸುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು ಕಾಲಾನಂತರದಲ್ಲಿ ಅರ್ಹ ದತ್ತಿಗಳಿಗೆ ದೇಣಿಗೆಗಳನ್ನು ಉಲ್ಲೇಖಿಸಬಹುದು.

ಏತನ್ಮಧ್ಯೆ, 401 (ಕೆ) ಗಳಿಂದ ಕ್ಯೂಸಿಡಿಯನ್ನು ಅನುಮತಿಸುವುದು ನಿವೃತ್ತಿ ಯೋಜನೆಯಲ್ಲಿ 401 (ಕೆ) ಗಳ ವಿಕಸನದ ಪಾತ್ರಕ್ಕೆ ಹೊಂದಿಕೊಳ್ಳುತ್ತದೆ.

ದೊಡ್ಡ ಯೋಜನೆಗಳು ತಮ್ಮ ಯೋಜನೆಗಳಿಗೆ ಹೆಚ್ಚಿನ ವೈಶಿಷ್ಟ್ಯಗಳನ್ನು ಸೇರಿಸುತ್ತಿವೆ, ಅದು ನಿವೃತ್ತರನ್ನು IRA ಗಳಿಗೆ ಅಥವಾ ಬೇರೆಡೆಗೆ ಸ್ಥಳಾಂತರಿಸುವ ಬದಲು ಆ ಯೋಜನೆಗಳಲ್ಲಿ ತಮ್ಮ ಹಣವನ್ನು ಇರಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಪ್ರಲೋಭನೆಗೊಳಿಸಬಹುದು. ಇದು ನಿವೃತ್ತಿ ವೇತನದಾರರ ಹಿಂಪಡೆಯುವಿಕೆಗೆ ಹೆಚ್ಚಿನ ನಮ್ಯತೆಯನ್ನು ಒದಗಿಸುವುದು ಮತ್ತು ಅವರ ಸಾಲುಗಳಲ್ಲಿ ವರ್ಷಾಶನ ಆಯ್ಕೆಗಳನ್ನು ನೀಡುವುದನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ.

“ದೊಡ್ಡ ಉದ್ಯೋಗದಾತ ಯೋಜನೆಗಳು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಸಾಂಸ್ಥಿಕ ಬೆಲೆಗಳು, ಅತ್ಯಾಧುನಿಕ ಹೂಡಿಕೆ ಆಯ್ಕೆಗಳು ಮತ್ತು ನಿವೃತ್ತಿ ಆದಾಯದ ವೈಶಿಷ್ಟ್ಯಗಳನ್ನು ಚಿಲ್ಲರೆ IRA ಗಳಿಗೆ ಅನುಕೂಲಕರವಾಗಿ ಹೋಲಿಸುತ್ತವೆ” ಎಂದು ಫಾಕ್ಸ್ ಹೇಳಿದರು. “ಹೆಚ್ಚುವರಿಯಾಗಿ, ಐತಿಹಾಸಿಕವಾಗಿ ಅನುಮತಿಸಿದ ಅನೇಕ ಯೋಜನೆಗಳಿಗಿಂತ ಆಧುನಿಕ ಯೋಜನೆಗಳು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಹೆಚ್ಚು ಹೊಂದಿಕೊಳ್ಳುವ ವಿತರಣಾ ಆಯ್ಕೆಗಳನ್ನು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ.”

ಹೆಚ್ಚಿನ 401(ಕೆ) ಯೋಜನೆಗಳು ನಿಮ್ಮ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು ಅಲ್ಲಿಯೇ ಬಿಡಲು ನಿಮಗೆ ಅವಕಾಶ ನೀಡುತ್ತವೆ, ನೀವು ನಿವೃತ್ತಿಯಾದಾಗ ಸೇರಿದಂತೆ – ವ್ಯಾನ್‌ಗಾರ್ಡ್ ಪ್ರಕಾರ, 65 ಅಥವಾ 70 ವರ್ಷ ವಯಸ್ಸಿನವರೆಗೆ ನಿಮ್ಮ ಹಣವನ್ನು ರೋಲ್ ಮಾಡಲು 2 ಪ್ರತಿಶತದಷ್ಟು ಅಗತ್ಯವಿರುತ್ತದೆ. ಇದು ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ ಬಹಳ ಕಡಿಮೆ ಉಳಿದಿರುವ ಪಾಲು: 2014 ರಲ್ಲಿ, ಇದು 4% ಆಗಿತ್ತು.