ಟ್ರಂಪ್ ಖಾತೆಗಳು ರೋತ್ ಐಆರ್ಎ ಸಂಪತ್ತಿಗೆ ‘ಕಾನೂನು ಹಿಂಬಾಗಿಲನ್ನು’ ಸೃಷ್ಟಿಸುತ್ತವೆ ಎಂದು ತೆರಿಗೆ ವಕೀಲರು ಹೇಳುತ್ತಾರೆ

ಮುಂದಿನ ತಿಂಗಳು ಪ್ರಾರಂಭವಾಗಲಿರುವ ಟ್ರಂಪ್ ಖಾತೆಗಳಿಗಾಗಿ ಕುಟುಂಬಗಳು ಸುಮಾರು 6 ಮಿಲಿಯನ್ ಮಕ್ಕಳನ್ನು ಸಹಿ ಮಾಡಿದ್ದಾರೆ.

ಕೆಲವರಿಗೆ, ಆರಂಭಿಕ ಅನುದಾನವನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡುವುದು – $1,000 ವರೆಗಿನ ಮೌಲ್ಯ – ಡ್ರಾ ಆಗಿದೆ. ಆದರೆ “ಉಚಿತ ಹಣ” ಕ್ಕೆ ಅರ್ಹತೆ ಹೊಂದಿರದ ಮಕ್ಕಳು ಸಹ ಭವಿಷ್ಯದ ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತ ಬೆಳವಣಿಗೆಯನ್ನು ಪ್ರಚೋದಿಸಲು ಹಳೆಯ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಬಳಸುವ ತಂತ್ರದೊಂದಿಗೆ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ಬಳಸಬಹುದು.

530A ಖಾತೆಗಳು ಎಂದು ಕರೆಯಲ್ಪಡುವ ಟ್ರಂಪ್ ಖಾತೆಗಳು, ಮಕ್ಕಳಿಗಾಗಿ ಹೊಸ ರೀತಿಯ ತೆರಿಗೆ-ಅನುಕೂಲಕರ ಉಳಿತಾಯ ಮತ್ತು ಹೂಡಿಕೆ ಖಾತೆಗಳಾಗಿವೆ – ಮತ್ತು, ಅವರು ಹೇಗೆ ರಚನೆಯಾಗಿದ್ದಾರೆ ಎಂಬುದರ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ, ಈ ಯುವ ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ವೈಯಕ್ತಿಕ ರೋತ್ ನಿವೃತ್ತಿ ಖಾತೆಯಲ್ಲಿ ಉಳಿತಾಯವನ್ನು ನಿರ್ಮಿಸಲು ಒಂದು ಮಾರ್ಗವನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತವೆ, ಹಣಕಾಸು ಯೋಜಕರ ಪ್ರಕಾರ.

Roth IRA ಗಳು ಶಕ್ತಿಯುತ ಉಳಿತಾಯ ವಾಹನಗಳಾಗಿವೆ, ಅಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆಯ ಬೆಳವಣಿಗೆ ಮತ್ತು ನಿವೃತ್ತಿಯಲ್ಲಿ ಭವಿಷ್ಯದ ಹಿಂಪಡೆಯುವಿಕೆಗಳು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತವಾಗಿರುತ್ತವೆ, ಕೆಲವು ವಿನಾಯಿತಿಗಳೊಂದಿಗೆ, ತಜ್ಞರು ಹೇಳಿದ್ದಾರೆ.

ಪ್ರಸ್ತುತ, ಅವರು ವೇತನ, ಸಂಬಳ, ಅಥವಾ ಇತರ ಆದಾಯವನ್ನು ಗಳಿಸಿದರೆ ಮಾತ್ರ Roth IRA ಗೆ ಕೊಡುಗೆ ನೀಡಬಹುದು – ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳುವುದರಿಂದ ಮಕ್ಕಳನ್ನು ತಡೆಯುತ್ತದೆ.

ಟ್ರಂಪ್ ಖಾತೆಗಳು ಮತ್ತೊಂದು ಮಾರ್ಗವನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತವೆ ಎಂದು ತಜ್ಞರು ಹೇಳಿದ್ದಾರೆ. ಕಿರಿಯ ವಯಸ್ಸಿನಲ್ಲಿ ಪ್ರಾರಂಭಿಸುವ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವು ಹಣವನ್ನು ಬೆಳೆಯಲು ಹೆಚ್ಚಿನ ಸಮಯವನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ, ಸಂಯೋಜನೆಯ ಶಕ್ತಿಯನ್ನು ನಿಯಂತ್ರಿಸುತ್ತದೆ.

“ಟ್ರಂಪ್ ಖಾತೆಗಳು ರೋತ್ ಐಆರ್ಎಗೆ ಕಾನೂನು ಹಿಂಬಾಗಿಲನ್ನು ಸೃಷ್ಟಿಸುತ್ತವೆ, ಅದು ಮಗುವಿಗೆ ಆದಾಯವನ್ನು ಹೊಂದುವ ಅಗತ್ಯವಿಲ್ಲ, ಇದು ಮೊದಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗಲಿಲ್ಲ” ಎಂದು ಐಆರ್ಎ ಫೈನಾನ್ಶಿಯಲ್ ಸಂಸ್ಥಾಪಕ ಮತ್ತು ಮಿಯಾಮಿ ಮೂಲದ ತೆರಿಗೆ ವಕೀಲ ಆಡಮ್ ಬರ್ಗ್ಮನ್ ಹೇಳಿದರು.

“ಇದೀಗ, ಸಾಂಪ್ರದಾಯಿಕ ಮತ್ತು ರಾತ್ IRA ಗಳನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿನ ಅಪ್ರಾಪ್ತ ವಯಸ್ಕರು ನಿರ್ಬಂಧಿಸಿದ್ದಾರೆ ಏಕೆಂದರೆ ಅವರಿಗೆ ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಾಗಿ ದಾಖಲಿತ ಆದಾಯದ ಅಗತ್ಯವಿರುತ್ತದೆ” ಎಂದು ಬರ್ಗ್‌ಮನ್ ಹೇಳಿದರು. ಇದು “ಕುಟುಂಬಗಳು ಕೇಳದ ಮಹತ್ವದ ವಿಸ್ತರಣೆಯಾಗಿದೆ” ಎಂದು ಅವರು ಹೇಳಿದರು.

ಟ್ರಂಪ್ ಖಾತೆಗಳು ಹೆಚ್ಚಾಗಿ ವೈಯಕ್ತಿಕ ನಿವೃತ್ತಿ ಖಾತೆಯಂತೆ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತವೆ, ಕೆಲವು ವಿನಾಯಿತಿಗಳೊಂದಿಗೆ, ಮತ್ತು ಕುಟುಂಬ, ಸ್ನೇಹಿತರು ಅಥವಾ ಉದ್ಯೋಗದಾತರಿಂದ ಕೊಡುಗೆಗಳನ್ನು ಪಡೆಯಬಹುದು.

ಜುಲೈ 4 ರಂದು ಅಧಿಕೃತವಾಗಿ ಪ್ರಾರಂಭವಾಗಲಿರುವ ಖಾತೆಗಳು ತೆರಿಗೆ ಪೂರ್ವ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಡಾಲರ್‌ಗಳ ಮಿಶ್ರಣವನ್ನು ಹೊಂದಿರಬಹುದು ಮತ್ತು ವಿವಿಧ ಕೊಡುಗೆ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ. ಅವುಗಳಲ್ಲಿ:

• ಪಾಲಕರು, ಪೋಷಕರು, ಅಜ್ಜಿಯರು ಮತ್ತು ಇತರರು ಸ್ವೀಕರಿಸುವವರಿಗೆ 18 ವರ್ಷ ತುಂಬುವ ವರ್ಷದ ಮೊದಲು ತೆರಿಗೆಯ ನಂತರದ ಡಾಲರ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ವರ್ಷಕ್ಕೆ $5,000 ವರೆಗೆ ಕೊಡುಗೆ ನೀಡಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗುತ್ತದೆ. ಹಿಂತೆಗೆದುಕೊಂಡಾಗ ಈ ಕೊಡುಗೆಗಳು ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತವಾಗಿರುತ್ತವೆ.

• ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ವರ್ಷಕ್ಕೆ ಪ್ರತಿ ಕೆಲಸಗಾರನಿಗೆ $2,500 ವರೆಗೆ ಕೊಡುಗೆ ನೀಡಬಹುದು, ಇದು $5,000 ಮಿತಿಯ ಭಾಗವಾಗಿದೆ ಮತ್ತು IRS ಪ್ರಕಾರ ತೆರಿಗೆಯ ಆದಾಯವೆಂದು ಪರಿಗಣಿಸುವುದಿಲ್ಲ.

• ಅರ್ಹವಾದ ದತ್ತಿಗಳು ಮತ್ತು ರಾಜ್ಯ ಮತ್ತು ಸ್ಥಳೀಯ ಸರ್ಕಾರಗಳು ಸಹ ಕೊಡುಗೆಗಳನ್ನು ನೀಡಬಹುದು, ಮತ್ತು ಇವುಗಳು $5,000 ವಾರ್ಷಿಕ ಮಿತಿಗೆ ಪರಿಗಣಿಸುವುದಿಲ್ಲ.

• $1,000 ಖಜಾನೆ ಇಲಾಖೆಯ ಬೀಜದ ಹಣ ಮತ್ತು ಯಾವುದೇ ದತ್ತಿ ಉಡುಗೊರೆಗಳು ತೆರಿಗೆಗಳಿಗೆ ಮುಂಚಿತವಾಗಿ ಖಾತೆಗೆ ಹೋಗುತ್ತವೆ. ಈ ಪೂರ್ವ-ತೆರಿಗೆ ನಿಧಿಗಳು ಖಜಾನೆ ಮಾರ್ಗದರ್ಶನದ ಪ್ರಕಾರ ಹಿಂತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವಿಕೆಯ ಮೇಲೆ ಸಾಮಾನ್ಯ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತವೆ. ಪ್ರತಿ ಉದ್ಯೋಗಿ ಮತ್ತು ರಾಜ್ಯ ಮತ್ತು ಸ್ಥಳೀಯ ಕೊಡುಗೆಗಳಿಗೆ $2,500 ವರೆಗಿನ ಉದ್ಯೋಗದಾತ ಹೊಂದಾಣಿಕೆಗಳಿಗೆ ಅದೇ ತೆರಿಗೆ ಚಿಕಿತ್ಸೆಯು ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ.

ಟ್ರಂಪ್ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿನ ನಿಧಿಗಳು ತೆರಿಗೆ-ಮುಂದೂಡಲ್ಪಟ್ಟಿವೆ.

ಮಗುವಿಗೆ 18 ವರ್ಷ ತುಂಬಿದಾಗ, ಸಾಂಪ್ರದಾಯಿಕ IRA ಗಳಿಗೆ ಪ್ರಮಾಣಿತ ನಿಯಮಗಳು ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತವೆ. 59½ ವಯಸ್ಸಿನ ಮೊದಲು ಹಿಂಪಡೆಯುವಿಕೆಗಳು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗೆ ಮತ್ತು 10% ಪೆನಾಲ್ಟಿಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತವೆ. ಮನೆಯ ಮೇಲಿನ ಡೌನ್ ಪೇಮೆಂಟ್ ಅಥವಾ ಶಿಕ್ಷಣದ ವೆಚ್ಚಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ ಪೆನಾಲ್ಟಿಗೆ ಕೆಲವು ವಿನಾಯಿತಿಗಳಿವೆ.

ಹಣಕಾಸು ಸಲಹೆಗಾರರು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಖಜಾನೆ ಇಲಾಖೆಯಿಂದ $1,000 ಆರಂಭಿಕ ಠೇವಣಿಗೆ ಅರ್ಹತೆ ಪಡೆದ ಕುಟುಂಬಗಳು ಟ್ರಂಪ್ ಖಾತೆಯನ್ನು ತೆರೆಯಲು ಮತ್ತು ಕಾಲಾನಂತರದಲ್ಲಿ ಹಣದ ಸಂಯೋಜನೆಗೆ ಅವಕಾಶ ನೀಡುವಂತೆ ಶಿಫಾರಸು ಮಾಡುತ್ತಾರೆ.

“ಉಚಿತ ಹಣ” ಪಡೆಯುವುದರ ಹೊರತಾಗಿ, ಪೋಷಕರು ತಮ್ಮ ಮಕ್ಕಳಿಗಾಗಿ ತೆರೆಯಬಹುದಾದ ಇತರ ರೀತಿಯ ಹಣಕಾಸು ಖಾತೆಗಳ ಮೇಲೆ ಟ್ರಂಪ್ ಖಾತೆಗೆ ಕೊಡುಗೆ ನೀಡಲು ಆರ್ಥಿಕ ಅರ್ಥವಿಲ್ಲ ಎಂದು ಸೇಂಟ್ ಲೂಯಿಸ್ ಮೂಲದ ಪ್ರಮಾಣೀಕೃತ ಹಣಕಾಸು ಯೋಜಕ ಮತ್ತು ಪ್ರಮಾಣೀಕೃತ ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಅಕೌಂಟೆಂಟ್ ಜೆಫ್ರಿ ಲೆವಿನ್ ಹೇಳಿದರು.

ಮಗುವಿನ ಭವಿಷ್ಯದ ನಿವೃತ್ತಿ ಉಳಿತಾಯಕ್ಕಾಗಿ ಟ್ರಂಪ್ ಖಾತೆಯನ್ನು ಮೀಸಲಿಡದಿದ್ದರೆ ಅದು ವಿಶೇಷವಾಗಿ ನಿಜವಾಗಿದೆ ಎಂದು ಅವರು ಹೇಳಿದರು.

“ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ, ಅವುಗಳನ್ನು ಮೊದಲು ನಿವೃತ್ತಿ ಖಾತೆಗಳೆಂದು ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕು, ಮತ್ತು ಇತರ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ಅಲ್ಲ,” ಫೋಕಸ್ ಪಾರ್ಟ್ನರ್ಸ್ ವೆಲ್ತ್ನಲ್ಲಿ ಯೋಜನೆ ನಿರ್ದೇಶಕ ಲೆವಿನ್ ಹೇಳಿದರು.

ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಹಣವನ್ನು ಹೆಚ್ಚಾಗಿ ಉನ್ನತ ಶಿಕ್ಷಣಕ್ಕಾಗಿ ಮೀಸಲಿಟ್ಟಿದ್ದರೆ, 529 ಕಾಲೇಜು ಉಳಿತಾಯ ಯೋಜನೆಗಳು “ಬಹುತೇಕ ಎಲ್ಲಾ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ಸ್ಪಷ್ಟ ಪ್ರಯೋಜನವನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ” ಎಂದು ಲೆವಿನ್ ಹೇಳಿದರು. 529 ಯೋಜನೆಯಲ್ಲಿನ ಉಳಿತಾಯವು ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತವಾಗಿ ಬೆಳೆಯುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಅರ್ಹ ವೆಚ್ಚಗಳಿಗಾಗಿ ಹಿಂಪಡೆಯುವಿಕೆಗಳು ಸಹ ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತವಾಗಿರುತ್ತವೆ.

ಟ್ರಂಪ್ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಲು ಇನ್ನೊಂದು ಕಾರಣವಿರಬಹುದು: ನಿಮ್ಮ ವೈಯಕ್ತಿಕ ರೋತ್ ನಿವೃತ್ತಿ ಖಾತೆ ಪರಿವರ್ತನೆಗಾಗಿ.

ಬೀಜದ ಹಣ, ಉದ್ಯೋಗದಾತ ಪಂದ್ಯಗಳು ಮತ್ತು ಲೋಕೋಪಕಾರಿ ಉಡುಗೊರೆಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ – ಟ್ರಂಪ್ ಖಾತೆಯಲ್ಲಿ ಹೊಂದಿರುವ ಪೂರ್ವ-ತೆರಿಗೆ ಅಥವಾ ಕಡಿತಗೊಳಿಸದ IRA ಹಣವನ್ನು ರೋತ್ IRA ಗೆ ವರ್ಗಾಯಿಸುವುದನ್ನು ತಂತ್ರವು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ. ವ್ಯಾಪಾರ-ವಹಿವಾಟು ಎಂದರೆ ಆ ಹಣವನ್ನು ರೋತ್ ಉಳಿತಾಯವಾಗಿ ಪರಿವರ್ತಿಸಲು ಮಗು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಸಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ.

ಆದಾಗ್ಯೂ, ಹಣಕಾಸು ಯೋಜಕರ ಪ್ರಕಾರ, ಸರಿಯಾದ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ಮಾಡಿದರೆ ರೋತ್ ಪರಿವರ್ತನೆಗೆ ತೆರಿಗೆ ಬಿಲ್ ತುಲನಾತ್ಮಕವಾಗಿ ಕಡಿಮೆ ಇರುತ್ತದೆ.

ಆ ಸಮಯವು ಖಾತೆ ಫಲಾನುಭವಿಯ ವೃತ್ತಿಜೀವನದ ಆರಂಭದಲ್ಲಿರಬಹುದು – ಮಗುವಿನ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಸಂದರ್ಭಗಳನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ – ಸುಮಾರು 18 ರಿಂದ 20 ವರ್ಷ ವಯಸ್ಸಿನವರು – ಅವರ ಆದಾಯ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ದರವು ನಂತರದ ಜೀವನಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆಯಿರುತ್ತದೆ ಎಂದು ಹಣಕಾಸು ಯೋಜಕರು ಹೇಳಿದ್ದಾರೆ.

ಅದು ನಂತರ ರಾತ್ ಖಾತೆಯಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತವಾಗಿ ಬೆಳೆಯಲು ಹಣವನ್ನು ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ, ಬೆನ್ ಹೆನ್ರಿ-ಮೋರ್ಲ್ಯಾಂಡ್, ಸಲಹಾ ವೇದಿಕೆ Kitces.com ನೊಂದಿಗೆ CFP ಹೇಳಿದರು.

“ಇದು ನಿವೃತ್ತಿಯಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ಮುಕ್ತ ನಿಧಿಗಳ ದೊಡ್ಡ ಮಡಕೆಯಾಗಿ ಬೆಳೆಯುವ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ” ಎಂದು ಅವರು ಹೇಳಿದರು.

ರೋತ್ ಪರಿವರ್ತನೆಯ ಗಾತ್ರವನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ, ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುವ ಭಾಗವು ಪ್ರಮಾಣಿತ ಕಡಿತದ ಮೊತ್ತಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಇರುವವರೆಗೆ ಮಗು ಫೆಡರಲ್ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಗಳಿಗೆ ಬದ್ಧವಾಗಿರುವುದಿಲ್ಲ ಎಂದು ಬರ್ಗ್‌ಮನ್ ಹೇಳಿದರು. 2026 ರಲ್ಲಿ, ಸಿಂಗಲ್ ಫೈಲರ್‌ಗಳಿಗೆ ಪ್ರಮಾಣಿತ ಕಡಿತವು $16,100 ಆಗಿದೆ.

ಆದಾಗ್ಯೂ, ರೋತ್ ಪರಿವರ್ತನೆ ತಂತ್ರವು ಒಂದು ದೊಡ್ಡ ಎಚ್ಚರಿಕೆಯ ಕಾರಣದಿಂದ ಹಿಮ್ಮೆಟ್ಟಿಸಬಹುದು: “ಬೇಬಿ ಟ್ಯಾಕ್ಸ್” ನಿಯಮಗಳು.

ರೋತ್ ಪರಿವರ್ತನೆ ಕಾರ್ಯತಂತ್ರವನ್ನು ಕಾರ್ಯಗತಗೊಳಿಸಲು ಅದು “ದೊಡ್ಡ ತಾಂತ್ರಿಕ ಅಪಾಯ” ಎಂದು ಇಂಟರ್ನ್ಯಾಷನಲ್ ಅಸೋಸಿಯೇಷನ್ ​​​​ಆಫ್ ಸರ್ಟಿಫೈಡ್ ಪ್ರೊಫೆಷನಲ್ ಅಕೌಂಟೆಂಟ್ಸ್ನಲ್ಲಿ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಹಣಕಾಸು ಯೋಜನೆಯ ಹಿರಿಯ ಮ್ಯಾನೇಜರ್ ಕ್ಯಾರಿ ಸಿನೆಟ್ ಹೇಳಿದರು.

“ಮಕ್ಕಳ ತೆರಿಗೆ” ಎಂದು ಕರೆಯಲ್ಪಡುವ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ತೆರಿಗೆಯು ಮಗುವಿನ ಗಳಿಸದ ಆದಾಯ – ಉದಾಹರಣೆಗೆ ರೋತ್ ಪರಿವರ್ತನೆಯಿಂದ – ಒಂದು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಮಿತಿಯನ್ನು ಮೀರುತ್ತದೆ. ಆ ಮಿತಿ ಪ್ರಸ್ತುತ $2,700 ಆಗಿದೆ.

ಹಣಕಾಸು ಯೋಜಕರ ಪ್ರಕಾರ ಈ ತೆರಿಗೆ ನಿಯಮಗಳು ಆರ್ಥಿಕವಾಗಿ ಮಹತ್ವದ್ದಾಗಿದೆ, ವಿಶೇಷವಾಗಿ ಹೆಚ್ಚಿನ ಆದಾಯದ ಕುಟುಂಬಗಳಿಗೆ. ತಪ್ಪಾಗಿ ಮಾಡಿದರೆ, ರೋತ್ ಪರಿವರ್ತನೆಯ ಮೇಲಿನ ತೆರಿಗೆಯು ಪೋಷಕರ ಕನಿಷ್ಠ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ದರವನ್ನು ಆಧರಿಸಿ ಕೊನೆಗೊಳ್ಳಬಹುದು, ಇದು ಮಗುವಿನ ಬದಲಿಗೆ ಫೆಡರಲ್ ಆಗಿ 37% ವರೆಗೆ ಇರುತ್ತದೆ.

“ಇದು ಅವರು ನಿರೀಕ್ಷಿಸದ ದೊಡ್ಡ ಆರ್ಥಿಕ ಪರಿಣಾಮವನ್ನು ಬೀರಲಿದೆ” ಎಂದು ಸಿನೆಟ್ ಹೇಳಿದರು.

ಮಕ್ಕಳ ತೆರಿಗೆ ನಿಯಮಗಳು ಸ್ವಲ್ಪ ಸಂಕೀರ್ಣವಾಗಬಹುದು.

ಮಕ್ಕಳ ತೆರಿಗೆ ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ 18 ವರ್ಷದೊಳಗಿನ ಕಲಿಯದ ಮಕ್ಕಳಿಗೆ ಯಾವಾಗಲೂ ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ.

ಇದು 18 ಮತ್ತು 24 ವರ್ಷದೊಳಗಿನ ಕೆಲವು ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ಅನ್ವಯಿಸಬಹುದು. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಮಗು ಇನ್ನೂ ಪೋಷಕರ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್‌ನ ಮೇಲೆ ಅವಲಂಬಿತವಾಗಿದ್ದರೆ ಅಥವಾ ಅವರ ಪೋಷಕರಿಂದ ಬೆಂಬಲಿತ ವಿದ್ಯಾರ್ಥಿಯಾಗಿದ್ದರೆ, $ 2,700 ಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ರೋತ್ ಪರಿವರ್ತನೆಗಳು ಸೇರಿದಂತೆ ಗಳಿಸದ ಆದಾಯವನ್ನು ಪೋಷಕರ ತೆರಿಗೆ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಎಂದು ಹೆನ್ರಿ-ಮೋರ್‌ಲ್ಯಾಂಡ್ ಹೇಳಿದರು.

“ಆ ಪರಿವರ್ತನೆ ಸಂಭವಿಸಿದಾಗ ನೀವು ನಿಜವಾಗಿಯೂ ಗಮನ ಹರಿಸಬೇಕು” ಎಂದು ಸಿನೆಟ್ ಹೇಳಿದರು. “ಇದರಿಂದ ಹೊರಗುಳಿಯಲು ಖಚಿತವಾದ ಮಾರ್ಗವೆಂದರೆ ನಿಮ್ಮನ್ನು ವಿಮೆ ಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು [the child] ಅವನು 24 ವರ್ಷಕ್ಕಿಂತ ಮೇಲ್ಪಟ್ಟವನು, ಏಕೆಂದರೆ ಅದು ಒಂದು ಪ್ರಶ್ನೆಯೂ ಅಲ್ಲ.”

ಇತರ ಅಂಶವೆಂದರೆ ಪರಿವರ್ತಿತ ಸಮತೋಲನದ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಹೇಗೆ ಕವರ್ ಮಾಡುವುದು, ಹೆನ್ರಿ-ಮೋರ್ಲ್ಯಾಂಡ್ ಹೇಳಿದರು.

“ಮಾಲೀಕರು ಖಾತೆಯ ಹೊರಗೆ ಸಾಕಷ್ಟು ಹಣವನ್ನು ಹೊಂದಿಲ್ಲದಿದ್ದರೆ ಅಥವಾ ಅವರ ಪೋಷಕರು ಅವರಿಗೆ ಪಾವತಿಸಲು ಸಿದ್ಧರಿಲ್ಲದಿದ್ದರೆ, ಅವರು ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು ಖಾತೆಯಿಂದ ಹಣವನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ – ಅದನ್ನು ಸ್ವತಃ ತೆರಿಗೆಯ ವಿತರಣೆ ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ” ಎಂದು ಅವರು ಹೇಳಿದರು. ಈ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ, 10% ಆರಂಭಿಕ ವಿತರಣಾ ಪೆನಾಲ್ಟಿ ಇರುತ್ತದೆ.

ಇದು ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತವಾಗಿ ಸಂಯೋಜನೆಯನ್ನು ಮುಂದುವರಿಸಲು ಖಾತೆಯಲ್ಲಿ ಕಡಿಮೆ ಬಿಡುತ್ತದೆ, ಪರಿವರ್ತನೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಆಕರ್ಷಕ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಕಾರ್ಯತಂತ್ರವನ್ನಾಗಿ ಮಾಡುತ್ತದೆ ಎಂದು ಹೆನ್ರಿ-ಮೋರ್ಲ್ಯಾಂಡ್ ಹೇಳಿದರು.

ಹಣಕಾಸು ಯೋಜಕರ ಪ್ರಕಾರ, ಪಾಲಕರು ತಮ್ಮ ಮಕ್ಕಳಿಗೆ ಶುಲ್ಕವನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗದಿದ್ದರೆ ಅವರಿಗೆ ತೆರಿಗೆ-ಮುಕ್ತ ಉಡುಗೊರೆಯನ್ನು ನೀಡಲು ಪರಿಗಣಿಸಬಹುದು. 2026 ರಲ್ಲಿ ವಾರ್ಷಿಕ ಉಡುಗೊರೆ ಹೊರಗಿಡುವಿಕೆಯು $19,000 ಆಗಿದೆ, ಇದು ಹಣದುಬ್ಬರಕ್ಕೆ ಸೂಚ್ಯಂಕದ ಮೊತ್ತವಾಗಿದೆ.

YouTube ನಲ್ಲಿ CNBC ಗೆ ಚಂದಾದಾರರಾಗಿ.